养老金部门改革

印度是一个福利国家。因此，人民的福祉是重中之重。为此，政府多年来采取了多项举措。印度的养老金制度就是这样一项旨在促进印度劳动力退休后的经济和社会平等的计划。

印度的养老金行业不仅为养老金领取者提供经济援助，还在印度社会的整体福祉方面发挥着重要作用。

印度养老金的历史

1857年叛乱后，英国制定了印度的养老金计划，这基本上反映了当时英国的养老金计划。

然而，养老金计划的规定阻止了员工为退休后的生活进行储蓄。

为了解决现有计划的不足之处，英国颁布了《1871年印度养老金法》。

随着物价上涨，定期进行修改，并为老年人带来了 D.A.（生活费津贴）的概念。然而，与其他国家一样，没有一个普遍的社会保障体系来保护老年人或老年劳动力免受经济困境。

1881年，皇家公务员制度委员会首次为政府雇员提供了养老金福利。

《1919年和1935年印度政府法案》增加了额外规定。所有这些举措最终被整合并扩大，为整个公共部门的劳动力提供退休福利。

独立后，设立了各种公积金，这也使私营部门的劳动力受益。

这些包括公积金、遣散费和养老金计划。它们的主要特点是：

• 它们是强制性的。
• 它们是基于职业的。
• 它们与工资挂钩。
• 在残疾或死亡的情况下，它们包括保险。

养老金在印度的重要性

1. 预期寿命延长
   随着技术和医疗保健的进步，人们的寿命将更长，需要养老金计划/倡议。
2. 老龄化人口增加
   根据联合国最近的一项评估，到2050年，印度的老年人口预计将增至约20%，这需要为他们提供充分的保障。
3. 家庭结构的变化
   大家庭的衰落和核心家庭的兴起导致子女遗弃父母的现象增多。在这种情况下，养老金可以提供生存的希望，降低老年人的自杀率。
4. 避免社会危机
   诸如总理农民尊严养老金计划 (PMKMY) 之类的计划，将通过提供足够的经济支持，使小农和边际农民在老年时过上体面的生活。如果得不到这种援助，可能会出现农民自杀事件。

PMKMY 是一项针对耕地面积不超过两公顷的小农和边际农民的养老金制度。年龄在18至40岁之间的农民都有资格参加该计划。一旦农民年满六十岁，他将获得每月3000卢比的固定养老金。

印度养老金改革的必要性

1. 全球比较
   根据 Mercer CFS 全球养老金指数，印度在44个国家中排名第41位。
   MCGPI 分析了占全球人口 65% 的 44 个全球养老金计划。
   该指数根据三个因素对国家进行排名：
   • 充足性： 未来退休人员预计将获得哪些福利？
   • 可持续性： 鉴于人口结构和预算挑战，当前机制能否继续提供服务？
   • 诚信度： 私人养老金计划是否得到监管，以促进长期的社会信任？
2. 覆盖范围和公平性
   印度相当一部分人口，特别是那些在非正规部门工作的人，没有受到任何养老金制度的保护。这种覆盖的缺失导致老年人面临经济不确定性。
   目前近85%的印度劳动者没有参加任何养老金计划，在老年时，他们很可能仍未获得保险或只获得社会养老金。
3. 福利不足
   即使对于那些参加了养老金计划的人来说，所支付的金额有时也不足以满足他们的基本需求。
4. 分配不公
   福利因计划、职业和部门而异，导致养老金制度内部存在差距。在所有老年人中，57%的人没有从政府计划中获得任何经济支持，26%的人作为减贫倡议的一部分获得社会养老金。
5. 财务可持续性
   目前的养老金制度给政府的财政计划带来了沉重负担。改革必须致力于建立一个长期、财务上可持续的养老金制度，该制度能够平衡退休人员的需求与政府的财政限制。
   老年收入支持计划占公共支出的 11.5%，其中下级政府承担了 60% 以上。
6. 有针对性的福利
   现有的退休福利税收减免制度未能充分针对有需要的人。改革必须确保福利能够惠及目标受益者，而不是不公平地惠及富人。

什么是 OPS（旧养老金制度）？

国家和地方政府雇员的养老金设定为其最后基本工资的 50%。

旧养老金制度，或称“OPS”的症结在于其对退休人员保证的固定或“确定”的报酬。它因此被称为“确定福利计划”。

此外，就像政府雇员的工资一样，退休人员的月付款随着政府为在职工作人员宣布的生活费津贴（DA）的增加而增加。DA 按基本工资的百分比计算，是政府向其工作人员和养老金领取者提供的补偿生活成本持续上涨的一种调整。

DA 增加每年发布两次，通常在1月和7月。DA 增加 4% 会使退休人员的月收入从 5,000 卢比增加到 5,200 卢比。政府目前每月支付最低养老金 9,000 卢比，最高 62,500 卢比。

然而，新的养老金制度 (NPS) 于2004年1月生效，旨在解决 OPS 的一些不足之处，并引入现代化的养老金制度。

考虑到最近 OPS 和 NPS 之间的趋势，国大党和 AAP 等政党已承诺转向旧养老金制度。这类行动，受到短期政治原因的驱动，威胁要逆转通过两党共识来之不易的政策成就。

旧养老金制度 (OPS) 的问题

OPS 带来了各种挑战；其中一些关键问题是：

• 首先，它没有财政支持或财政上不可行。
• 其次，到 2100 年，印度的人口抚养比将增加五倍。 根据世界卫生组织的预期寿命模拟，到此期间，60 岁以上人口的预期寿命将从 18 岁增加到 27.9 岁。因此，仅在此期间，养老金支持期限将增加 55%。
• 第三，OPS 雇员目前领取其最后工资的 50% 作为养老金。养老金会加上生活费津贴 (DA) 来弥补通货膨胀，这每年支付两次。如果在退休后 25 年内记录，随着 DA 的增加，养老金会呈指数增长。
• 第四，在 OPS 中，现任雇员资助退休人员。
• 第五，由于养老金支出增长速度快于收入增长，这可能导致发展支出减少和借贷增加，从而陷入债务陷阱。
• 第六，养老金是根据收到的最高工资确定的，而不是像全球那样根据职业生涯中的平均收入来确定的。

什么是 NPS（新养老金制度）？

中央政府雇员新养老金制度 (NPS) 于2003年12月22日宣布。 最初是为非正规部门工人设计的，但政府为其工作人员采用了它。

与许多其他国家不同，NPS 是针对未来雇员的；它于2004年1月1日启动，并于2004年4月1日对所有新加入政府部门的员工强制执行。

缴款由雇员的基本工资和生活费津贴的 10% 组成，外加政府的匹配拨款——这是第一层，以及强制性缴款。

联合进步联盟政府于2005年3月21日在人民院提出了一项法案，为 NPS 的监管机构——印度养老金基金监管和发展局 (PFRDAI) 提供法定支持。PFRDAI 是一个由议会成立的官方机构，负责监管、促进和确保 NPS 的有序发展。它向财政部报告，并也负责管理 Atal Pension Yojana (APY)。

2019年1月，政府将其在基本工资和生活费津贴中的缴款比例提高到14%。 个人可以从一系列计划中进行选择，风险从低到高不等，以及由公共和私营部门银行和金融机构推荐的养老金基金管理人。

九家养老金基金管理人提供 NPS 下的计划，由SBI、LIC、UTI、HDFC、ICICI、Kotak Mahindra、Aditya Birla、Tata 和 Max 支持。在过去的 8 年里，NPS 扩大了其用户群并增加了管理下的基金。

截至 2022 年 10 月 31 日，中央政府约有 230 万用户，各邦约有 590 万用户，企业部门约有 1,592,000 用户，非正规部门有 2,545,000 用户。而所有这些用户的总管理资产约为 794,870 亿卢比。

新养老金制度 (NPS) 的问题

1. 养老金不确定性
   养老金支付受到基金市场收益率的影响，基金主要投资于政府债务。它还减少了员工的可支配收入，因为他们也必须为此系统做出贡献。
   鉴于私营部门在收入和其他福利方面的增长，NPS 的不规范可能会阻碍许多有能力的人在未来加入公共部门。
2. 基金管理
   公众认为将他们的资金交给基金管理人会危及他们的养老金。
3. 缴款灵活性有限
   与私营部门的雇员不同，他们可以更改 NPS 缴款，而政府雇员则必须每月缴纳其月收入的 10%。
4. 投资年金计划
   NPS 要求将 40% 的到期收益用于购买批准的年金计划，这意味着终身锁定高保费并获得 5-5.5% 的低回报，需纳税。

印度的养老金计划

1. 雇员公积金 (EPF)

• 雇员公积金 (EPF) 是由雇员公积金组织管理的退休计划。

该基金为退休人员提供以下计划。它们是：

• 雇员公积金计划 (1952)。
• 雇员养老金计划 (1995)。
• 雇员和雇主每月都向 EPF 计划缴款，相当于基本工资和生活费津贴的 12%。
• 雇主缴款的 8.33% 用于雇员养老金计划。
• 这是提供给工人在退休或离职后的一种法定激励。

2. 国家社会援助计划 (NSAP)

NSAP 为老年人、寡妇和残疾人提供各种养老金计划。它们是：

英迪拉·甘地国家老年养老金计划 (IGNOAPS)

• 它于1995年作为 NSAP 的一部分生效。
• 它致力于扩大贫困人口的社会保障网。
• 这是一个非缴费型计划，为60岁以上没有其他收入来源的公民和难民提供月收入。
• 根据该计划，60岁及以上 BPL 人士有资格获得每月 600 至 1000 卢比的养老金，具体取决于州政府的养老金份额。

英迪拉·甘地国家寡妇养老金计划 (IGNWPS)

• 印度政府于2009年2月制定了此计划。
• 根据此政策，40至64岁的 BPL 寡妇可获得每月 600 卢比的养老金。

英迪拉·甘地国家残疾养老金计划 (IGNDPS)

• 它于2009年2月推出。
• 它为18至64岁的 BPL 重度或多重残疾人士提供养老金。

3. Atal Pension Yojana (APY)

• 它于 2015 年推出。
• 它旨在为所有印度人，特别是穷人、贫困者和非正规部门的人建立一个普遍的社会保障体系。
• 所有年龄在18至40岁之间的银行账户持有人都可以参加。
• APY 由养老金基金监管和发展局 (PFRDA) 管理。

4. PM Kisan Maandhan Pension Scheme (PM KMY)

• 这是一个针对所有土地所有权小农和边际农民 (SMFs) 的老年养老金计划。
• 它于2019年8月9日生效。
• 这是一个自愿性缴费型养老金计划，面向18至40岁的个人。
• 印度人寿保险公司 (LIC) 管理养老金基金，并负责养老金支付。

5. Pradhan Mantri Shram Yogi Maan-Dhan Yojna (PM-SYM)

• 这是一个自愿性缴费型养老金计划。
• 它提供给在非正规部门工作的人员，例如人力车夫、街头小贩、午餐计划员工、搬运工、砖窑工人、鞋匠、拾荒者、家政工人、洗衣工、家庭工、农业工人、建筑工人或类似职位。
• 它旨在为上述职业群体提供养老福利和社会保障。
• 受益人必须年龄在18至40岁之间，并且不能是 ESIC/EPFO 参与者或所得税纳税人。

世界银行的养老金框架

• 零支柱是来自公共资金的非缴费型基本养老金，旨在解决贫困问题。
• 第一支柱是强制性公共养老金制度。它包括与收入挂钩的缴款，旨在替代部分退休前的收入。
• 第二支柱包括强制性确定缴款 (D.C.) 制度，在职业或个人养老金计划中设有单独的账户，内含金融资产。
• 第三支柱包括自愿性、全额资助的职业或个人养老金计划，内含金融资产，与强制性计划相比，它提供了更大的自由度。
• 第四支柱涉及养老金制度之外的自愿性计划，该计划提供对各种金融和非金融资产的访问，以及来自家庭、医疗保健和住房的非正式支持。

要求返回 OPS 的原因

1. 稳定性和可预测性
   恢复 OPS 的关键原因之一是对稳定且可预测的退休福利的需求。OPS 中的人员根据其最后工资获得固定养老金，并定期根据通货膨胀进行调整。 这提供了关于退休后收入的安全感和信心，从而实现了财务安全的未来。
2. 市场风险和年金支付
   NPS 是一种与市场挂钩的养老金计划，使养老金领取者面临市场风险。市场变化可能会影响养老金基金的总体资金，从而影响年金分配。 这种不可预测性引起了那些寻求更安全可靠养老金制度的雇员的担忧。
3. 年金前景低迷
   在 NPS 中，退休人员承担市场风险，并可能获得低于预期的年金支付。 由于对未来养老金前景的不确定性，许多退休人员主张恢复 OPS，它提供固定金额的养老金。
4. 与其他养老金制度的比较
   专业人士经常将 OPS 与其他国家（特别是经济合作与发展组织 (OECD) 经济体）的养老金制度进行比较。这些对比表明，OPS 提供了更高的养老金替代率、更低的退休年龄，以及对整个家庭的覆盖。OPS 的这些有利特征给人以福利更好的印象，并鼓励雇员要求恢复。
5. 不可持续的看法
   尽管 NPS 的设立是为了缓解 OPS 资金不足造成的财政困难，但对其长期可行性仍存在疑问。 有些人认为，通过有效的财政管理和改革可以维持 OPS，而无需完全取消它。不可持续的观念促使人们渴望恢复 OPS 作为一种可行的选择。

前进的道路

• 参与式养老金方法： 通过保留员工缴款部分，该计划可以容纳更高的政府缴款。如果结果未能达到规定的最低养老金，它必须承诺介入。
  安得拉邦提出了一个类似的提议，该提议维持 NPS 的缴款结构，同时确保基本工资的最低 33%。这可以根据其他邦的需求进行调整。
• 保证月度回报： 为了保护雇员免受市场波动的影响，政府必须改革 NPS，提供保证的月度回报。根据目前的统计数据，雇员获得的养老金约为其最后工资的 38%。员工缴款必须是自愿的，尽管政府仍将向该计划缴款 14%。
• 保证养老金： 这必须与 OPS 相同，即最后/最终工资的 50%，并根据通货膨胀进行调整，但需要员工缴款。
• NPS 订阅者的固定回报计划： 政府可以考虑为 NPS 订阅者创建一个固定回报计划，以在其到期前保存资金。该计划有可能提供超过通货膨胀的固定回报。这将解决对养老金金额波动性的担忧。
• 需要进行行政改进，以解决不同级别雇员之间的工资不平等问题。

能够接触到决策过程的政府雇员必须游说改革养老金制度，并遏制政治高层过度的支出。

他们必须争取更公平的资源分配和扩大公共服务的机会。他们必须鼓励对最富有的 10% 金融持有者征收累进税，以消除贫困和日益加剧的财富差距。

结论

印度的养老金制度迫切需要改革，这样做将使公民和经济受益。然而，仅仅在 OPS 和 NPS 之间摇摆不能算是改革。

OPS 在可持续性方面存在挑战。然而，NPS 可能显得非常歧视，尤其是对来自相似服务但不同世代的官员，并且可能不足。

养老金基金监管和发展局 (PFRDA)： 它是印度政府根据 2013 年 PFRDA 法案设立的一个局，旨在通过建立、监管和扩展养老金基金来鼓励退休保障，以保护养老金基金计划成员的利益，并处理与之相关的事务。