Excel 中的年金函数

什么是年金函数？

年金是指包括银行、金融部门以及其他基于特定投资未来价值的业务需求在内的部门。使用年金函数可以计算在特定时期内的定期付款或一系列相等金额。它计算资产的未来价值或实现未来贴现所需的定期付款次数。

Excel 中年金函数的使用

Excel 中年金函数的几个用途如下：

• 银行业务：从事银行业的人员需要精通贷款支付和与金钱相关的课题。为了在这些课题上获得良好的知识，Excel 中的年金函数用于执行计算。
• 投资与退休：年金函数计算当前资产在指定时期的未来价值。这有助于一个人了解未来可用的金额。退休的概念有助于计算退休后可以获得多少钱。它确定了需要储蓄多少钱才能实现退休储蓄。
• 管理预算计划：使用年金函数创建的预算用于了解一个人的定期支出，如住房贷款、家庭开支等。每月需要花费的金额可以快速计算出来。

什么是年金现值？

年金现值定义为在定期支付的付款系列，其中未来会产生一笔新金额。这里解释了货币时间价值的概念。

例如，从购买力方面来看，今天购买的一美元比未来购买的一美元更有价值。

年金现值的要点

• 年金现值决定了为未来的年金付款提供资金所需的金额。
• 它预测未来付款的当前值，这给出了特定的回报率或贴现率。贴现率越高，年金现值越低。
• 由于货币时间价值的概念涉及其中，今天投资的金额在未来会更有价值。
• 它有助于预测投资者是可以通过现在获得大笔资金，还是通过多年的年金获得大笔资金。

计算年金现值的公式

Excel 提供了计算年金当前值的过程。它解决了给定数据中的复杂计算。

公式的语法如下：

=PV (RATE, NPER, PMT, [fv], [type])。

公式解释如下：

• Rate - 定义贴现率或利率。
• NPER - 具有该贴现率的周期数
• PMT - 以固定间隔支付的付款金额
• Fv - 定义为年金的未来价值
• Type - 定义付款的时间

如何使用公式计算年金现值？

计算给定问题的年金现值的步骤如下：

示例 1：计算未来年金的现值，年利率为 5%，期限为 11 年，年付款为 11000 美元。

要计算现值，

1. 选择一个新单元格并输入公式 =PV (0.05, 11, 11000)
2. 按 Enter 键。该过程将返回给定数据的年金现值。

公式返回的年金当前值为 -91,370.56。

计算单笔付款的现值公式

这里有一个计算单笔价格当前值的例子。

示例：一个人赢得了 1000 美元的礼品奖。他可以选择现在获得 1000 美元，或者一年后获得 1100 美元。

为了决定哪个选项最好，这个人需要计算他将来收到的金额（1100 美元）的现值。要计算利率，一个人需要知道他将来能获得多少钱才能逆向计算当前金额。

计算数据所需的附加信息如下：

1. 年数 (C3)-1
2. 年利率 (C2)-7%
3. 未来价值 (C4) -11,000

计算投资现值的公式是：

=PV (C2, C3, C4)

这里 C2、C3 和 C4 被称为单元格值。

Excel 中输入的数据是：

1. 选择一个新单元格 C6，然后输入公式 = PV (C2, C3, C4)。
2. 按 Enter 键。将为给定数据计算现值。
   
3. 金额 1028.04 大于现值（1000 美元），需要进行逆向计算才能得到未来价值。因此，最好的选择是选择该人一年后收到的 1100 美元。

在上面的例子中，计算了年利息。要计算月利率，将年利率除以 12，并将年数乘以 12。公式修改为：

=PV (C2/12, C3*12, C4)

从计算出的复利来看，未来价值大于复利值。

计算年金现值所需的必要公式

要计算定期利率（rate），正确的公式是：

1. 计算月利率 = 年利率/12
2. 计算季度利率 = 年利率/4
3. 计算半年利率 = 年利率/ 2

计算总周期数（nper）的公式如下：

1. 月度 nper = 年数*12
2. 季度 nper = 年数*4
3. 半年度 nper = 年数* 2

不同的年金类型

年金的各种类型如下：

1. PMT 函数
2. PV 函数
3. FV 函数
4. NPER 函数

这些年金类型受公式中第五个可选参数的控制。

1. 普通年金
2. 即付年金

这里有一个找出普通年金和即付年金之间差异的例子。

在电子表格中输入以下数据：

1. 年利率-B2
2. 年数-B3
3. 付款金额-B4
4. 年金类型-B5
5. 每年期数-B6

要计算普通年金，请输入年金类型为 0。输入的公式是：

=PV (B2/B6, B3*B6, B4,, B5)

这里的数据中没有输入未来价值。

即付年金通过将年金类型设置为 1 来计算。输入的公式是：

=PV (B2/B6, B3*B6, B4,,B5)

普通年金和即付年金之间存在差异。

总结

计算年金函数对金融和银行业至关重要。它是一种用途广泛的工具，被许多组织和公司广泛使用。本教程解释了计算年金现值的公式。