银行支票与银行本票的区别

关于支票

支票是一种可流通的票据，指示金融机构从以出票人名义在该机构持有的指定交易账户中提取一定金额。收款人和出票人可以是法人或自然人。支票是指令性票据；与凭票支付的票据不同，它们通常支付给收款人，而不仅仅是付给持票人。在某些国家（如美国），收款人可以通过在支票上背书来指定第三方收款人。支票是汇票的一种，旨在消除支付时携带大额现金的需要。纸币起源于本票，本票与支票相似，都最初是支付给持有者（“持票人”）的指定金额的付款命令。

术语

在英语中，“cheque”是最初的拼写。据称，更现代的拼写“cheque”（源自法语）在1828年左右取代了旧拼写，当时James William Gilbart在他的《银行实务指南》中更改了它。从17世纪到20世纪，人们交替使用cheque、checque和cheque等拼写。但从19世纪开始，该金融工具就采用了法语词“chèque”（cheque）的拼写，这已成为英联邦和爱尔兰的传统拼写。然而，在书写中，这两个含义通过使用“cheque”一词来区分，该词有不同的含义。根据词源学词典，“cheque”的金融含义源自“防止伪造的支票”（a cheque against forgery），而指“控制”的“cheque”一词则源自国际象棋中的“将」（cheque），该词通过法语、拉丁语、阿拉伯语，最终源自波斯语“shah”（意为“国王”）进入英语。

支票的历史

有关此主题的更全面介绍，请参阅银行历史。

支票起源于古代的银行体系，当时银行家会指示客户根据其要求向指定的收款人支付款项。这种命令被称为汇票。汇票使商人无需携带大量现金（如黄金）即可购买商品和服务。这使得贸易更加便捷。

早期阶段

汇票在历史上一直被使用。在印度，一种称为“adesha”（对银行家的命令，要求其向第三方支付票据金额）的商业工具在孔雀王朝（公元前321-185年）时期就已经存在。罗马人在公元前一世纪就使用了被认为是早期支票形式的处方（prescriptions）。波斯地区的银行从公元3世纪开始发行信用函。这些被称为“文件”或“合同”函，或“čak”。后来，阿拔斯王朝及其他阿拉伯统治地区（territories）的商人使用了“čak”，后来演变成了“sakk”。携带纸质“sakk”比携带现金更安全。在9世纪，一个国家的商人可以在另一个国家兑现其银行开出的“sakk”。波斯诗人菲尔多西在他著名的《列王纪》（Shahnameh）一书中多次提到萨珊王朝（Sasanid dynasty）为“cheque”。

10世纪的历史学家伊本·霍卡尔（Ibn Hawqal）记录了在一处使用了一张价值42,000第纳尔的支票。13世纪，威尼斯发明了汇票，这是一种允许国际贸易无需携带大量金银的法律机制。后来，其他欧洲国家也开始使用。16世纪初，荷兰共和国的公民开始使用“出纳员”（cashiers）来存放他们的钱款，以保护大额现金持有。这些出纳员收取一定的费用保管资金。竞争迫使出纳员提供额外的服务，例如根据存款人的书面命令向任何人付款。他们保留了备忘录作为付款凭证。后来，这个想法传到了英国和其他地方。

近代

从17世纪开始，英国内部支付就使用汇票。然后，一种贸易汇票开始发生变化：支票。这些最初被称为“借款单”（drawn notes），因为客户可以从其银行账户中提取资金并进行即时支付。这些是手写的；已知现存的最古老的一张日期为1659年2月16日，是写给 Messrs. Morris and Clayton（一家位于伦敦市的抄写员兼银行家）的。英格兰银行于1717年首次使用了预印表格。客户必须亲自向出纳员领取一张编号的表格，这些表格印在“支票纸”（cheque paper）上以防止欺诈。支票写好后被带回银行进行结算。18世纪英格兰禁止使用纸币进一步鼓励了支票的使用。

直到大约1770年，伦敦的银行之间会随意交易支票。银行职员会去各家银行交换支票，并记录他们之间的余额，直到最终结算。大约在1770年，银行职员聚集在伦敦市Lombard Street的Five Bells酒馆，在一个地方交换所有支票并用现金偿还任何未偿债务。这标志着每日支票清算（daily cheque clearing）的开始。这是最初的银行家清算所。为了方便同一城市内银行之间的支票清算，在英国大城市设立了地方清算所。伯明翰、布拉德福德、布里斯托、赫尔、利兹、莱斯特、利物浦、曼彻斯特、纽卡斯尔、诺丁汉、谢菲尔德和南安普敦都设有清算所。

在美国，纽约银行在亚历山大·汉密尔顿于1784年创立后开始发行支票。新泽西州的一个家庭发现了现存最古老的完整美国支票簿，可追溯到1790年代。这些文件在某些方面与现代支票相似，因为它们包含预印在纸张上的数据，并留有空白区域供以后添加手写信息。

据称，苏格兰商业银行（Commercial Bank of Scotland）于1811年成为第一家为客户个性化支票的银行，将账户持有人的姓名垂直印在左侧边缘。英格兰银行于1830年推出了一本包含五十、一百和二百张表格的装订或缝合的支票簿。这些支票簿演变成了向银行客户分发支票的标准格式。19世纪末，许多国家对支票法律进行了编纂。英国和印度的《1881年流通票据法》（Negotiable Instruments Act of 1881）和《1882年汇票法》（Bills of Exchange Act of 1882）都处理了支票。

一张1956年的英国支票，上面有银行职员盖的红色印章证明签名，有两便士的印花税，并手动打孔取消。这是一张“划线支票”（crossed cheque），可以防止款项转移到其他账户。1931年的《关于统一支票法律的日内瓦公约》（Geneva Convention on the Unification of the Law Relating to Cheques）试图简化国际支票的使用。日本以及欧洲和南美洲的几个国家加入了该公约。

然而，美国和英联邦等一些国家没有参加，这使得在国家之间使用支票变得非常困难。1959年，人们制定了用于支票的机器可读字符标准（MICR），并随后在美国获得了专利。这使得能够使用第一台自动分拣和读取设备进行支票清算。在随后的几年里，随着自动化程度的提高，支票的处理方式发生了重大变化。到20世纪末，支票数量不断增加，每年处理的支票数量达到数十亿，使支票成为最广泛使用的非现金支付方式。1980年代末和1990年代初，大多数国家的支票数量达到顶峰，随后随着电子支付方式的普及，支票的使用量下降。

1969年，许多国家实施了支票担保卡，允许零售商验证支票是否会在销售点被兑现。一旦出票人在商店员工面前签署文件，支票担保卡号码就会写在支票背面，然后商店会将该号码与卡上的签名进行比较。从1990年代中期开始，这些卡逐渐被淘汰，并被借记卡取代。1990年代中期，支票截断（cheque truncation），即物理支票被转换为电子格式并发送给付款银行或清算所，在几个国家被合法化。这种方法节省了时间和处理费用，并消除了繁琐的物理出票。

2002年，国内清算方式逐渐取代了欧元支票系统。虽然旧的欧元支票现在由国家清算系统处理，但它们仍然可以使用。一些国家利用这段时间逐步完全淘汰了支票的使用。截至2010年，一些国家已经完全淘汰了支票的使用，或者表示将在不久的将来淘汰。

支票的组成部分

• 收款人 付款人
• 签发日期
• 金额
• 出票人
• 出票人签名
• 机器可读的账号和路由信息

19世纪和20世纪，支票的使用量不断增加，促使增加了新的项目以加强安全性或简化金融机构的流程。验证支票真实性的主要手段是出票人的签名，这是授权支票的必要条件。其次，将金额用大写和小写两种方式写出成为标准做法，以防止错误并使欺诈性更改金额更加困难。尽管一些银行不接受金额没有用大写和小写两种方式写出的支票，但法律上并不要求用大写写出金额。

现在支票上都注明了签发日期，并且在特定时间后可能失效。在美国和加拿大，支票通常在签发日期后六个月内有效；之后，它会变成过时支票（stale-dated），但这取决于支票开出的地点。澳大利亚的支票通常在开出后十五个月内有效。期票（post-dated cheque），即签发日期在未来的支票，可能要到该日期之后才能被接受。在某些国家，写期票可能不被赞成，甚至被禁止。另一方面，远期支票（antedated cheque）的签发日期在过去。

为了使支票号码连续，插入了一个新的支票号码，并且印制了支票簿。这还可以防止一张支票被重复提交，从而使银行能够对欺诈行为进行基本检测。某些国家（包括美国）允许支票附带备注行（memo line），可以在其中写明支票的目的，以方便使用，而不影响支票的官方部分。英国没有备注行，这些注释可以手写在支票背面。在美国，支票背面通常在顶部有一条或多条空白行，当支票竖放时，会标有“在此背书”（Endorse here）。为了便于在银行之间自动分拣和路由支票以及开发自动化的中央清算设施，从20世纪60年代开始，机器可读的路由和账号信息被附加在支票底部，以MICR格式。每个国家的支票清算系统都规定了底部信息呈现的标准，这在各国是独特的。这意味着收款人现在可以在任何银行（包括自己的银行）存入支票，支票将被退还给原银行，款项将被转入收款人自己的银行账户。收款人不再需要去开出支票的银行。在美国，只有MICR字符允许在支票底部5/8英寸（16毫米）的区域内。当支票通过清算所时，如果MICR区域受到干扰，可能会出现问题。为了解决这个问题，需要打印并粘贴MICR支票校正条。许多现代ATM机拒绝支票，因为手写会干扰MICR，并且不使用存款信封；相反，它们在存款时扫描支票。这可能会导致存款余额的可用性以及银行立即提供的部分延迟，并可能使存款人不得不等待数天银行开门，即使银行开门也可能遇到麻烦。根据许多移动存款（手机摄像头）的服务条款，MICR部分必须可读。由于在支票签名后将打印更多字符来编码金额，因此并非所有MICR字符都已打印。因此，粗心的签名可能会遮盖将要放置在那里的字符。由于现在不再要求MICR字符以磁性墨水打印，而是通过光学而非磁性方式进行扫描，读取器将无法区分笔墨和预印的磁性墨水。这些变化使得无需预印支票表格，即可在家庭和办公室打印机上打印支票，以及ATM存款捕获、移动存款和电子支票副本的便捷性。

支票可以被划线以限制其使用，并要求将款项存入银行账户，以提供额外的安全性。不同国家对此的格式和措辞有所不同，但总的来说，支票的左上角或垂直贯穿支票应有两条平行线。还要求避免使用“或持票人”（or bearer）字样，并划掉收款人行上任何预印的信息。标有“仅限收款人”（Account Payee）或等同字样的划线支票不能转让给新收款人；相反，它们只能存入原收款人的银行账户。

应用

书写支票的存款人（称为出票人）、可能提交支票付款的金融机构以及出票人向其开出支票的组织是通常处理普通支票的各方。在美国，起草或开出支票也称为“cutting a cheque”，由出票人执行。如果涉及受益人，受益人可以在支票上指定为“F/B/O”（“为了……的利益”），该支票与经纪账户的保管人一起存入。

最后，至少必须有一位背书人。这位背书人通常是管理收款人账户的金融机构，但在某些情况下，也可能是收款人希望捐赠资金或欠款的第三方。

当收款人收到支票时，他们通常会将其存入其银行账户，并由银行处理。在某些情况下，收款人会将支票带到付款银行的分行并在那里兑现。在付款银行被拒绝或因资金不足而被退回到存款银行的支票被称为退票（dishonoured cheques）。一旦支票被接受并偿还了所有相关账户，就会盖上“已付”（paid）或其他取消标记。支票已被取消。已取消的支票会保存在账户持有人的记录中。账户持有人可以要求提供已取消支票的副本以作为付款验证。我们将这个过程称为支票清算周期。

在怀疑欺诈的情况下需要额外验证时，支票可能会被错误放置、丢失或在清算周期中延迟。因此，已存入的支票有时可能会跳票（bounce）。

在活动中，会使用象征性的支票来代表提供给收款人的资金。2006年，英国公平贸易办公室（UK Office of Fair Trading）成立了一个工作组，审查支票清算周期，因为人们对Cheque & Credit Clearing Company完成支票所需的时间表示担忧。尽管清算时间可能会缩短，但他们的分析指出，由于开出的支票数量减少，加速支票清算周期所需的费用可能不合理。然而，他们得出结论，最大的问题是银行可能需要无限长的时间来退还支票。作为回应，进行了修改，确立了“命运确定性”（certainty of fate）原则，该原则规定支票只能在存款六天后退还。

与借记卡相比，使用支票时，出票人有优势，因为他们知道资金不会在几天后才从出票人银行释放。“套利”（Kiting）或“浮动”（floating）是指使用资金不足的支票付款，然后向账户存入资金以覆盖金额。这在美国是非法的，但相关的法律很少执行，除非出票人使用不同机构的多个支票账户来延长延误或窃取资金。

印度的支票历史

印度第一家联合股份制银行Hindustan银行于1770年成立，是最早使用支票的银行。1881年，印度政府通过了《流通票据法》（Negotiable Documents Act），该法案编纂了本票、汇票和支票等票据的特征和应用。1938年，加尔各答主要银行家团体Calcutta Clearing Banks' group批准了清算所。

印度储备银行（RBI）和印度国家支付公司（NPCI）于2010年开始试点支票截断系统（CTS）。在CTS下，支票无需实体携带到多个清算所。银行在支票提交后进行处理，使用磁性墨水字符识别（MICR）技术拍摄支票照片，并通过数字方式发送。

2009年，支票仍然广泛用于商业支付以及个人支付给他人或公用事业公司。原因之一是个人账户持有人通常免费从银行获得支票。然而，在现金和卡是首选支付方式的零售场所，支票在销售时已不再被频繁接受。在印度，与其他国家一样，电子汇款的使用有所增长，因此每年开出的支票数量有所减少。根据印度储备银行2009年发布的数据，开出的支票数量比2008年少5%。尽管支票使用量仍在下降，但下降速度缓慢，这是根据2019年印度储备银行的一份报告得出的。银行认为，除了印度支票清算机制的有效性外，下降速度缓慢的原因还在于，在2016年废钞（demonetization）后，支票数量曾短暂飙升，随后才进一步下降。

标准支票的修改

除了标准支票外，还创建了各种修改以满足特定需求或解决使用标准支票时可能出现的问题。

银行本票和出纳员支票

银行本票，也称为付款令（pay order）、银行本票、司库支票（treasurer's cheques）、银行汇票（banker's drafts）和出纳员支票（cashier's cheques）是代表金融机构资产开出的支票，而不是代表特定账户持有人的支票。一般来说，美国和大多数英联邦国家使用“banker's draft”一词，而英国和其他国家使用“cashier's cheque”。尽管各国之间的流程差异很大，但总的来说，开出汇票或支票的银行将在支票开出时分配现金。这保证了支票将被兑现，除非银行倒闭。骗子可能会利用出纳员支票和现金一样好的假设，尽管它们仍然是支票。虽然付款不是确定的，但与任何其他支票一样，仍然可以阻止丢失或被盗支票的处理。

认证支票

在开出认证支票时，负责账户的银行会确认出票人的账户目前有足够的资金来支付支票。然后，这些资金会存放在银行的内部账户中，直到收款人兑现或退还支票。因此，在银行倒闭的情况下，认证支票不会“跳票”，并且具有类似现金的流动性。银行会在支票正面注明此信息（官方称为承兑）。

工资支票

工资支票（Payroll cheques）是为支付工资而开出的支票。尽管使用支票支付工资和薪水的普遍性有所下降，“pay cheque”一词仍然经常用来指代此过程。军饷（Warrants）是军队发给士兵的工资支票，或其他政府机构发给其雇员、受益人和债务人的工资支票。

命令（Warrants）

尽管军饷（warrants）不是针对已结清存款账户的款项开出的，但它们的外观和通过金融系统的流程与支票相同。军饷并非总是按需支付，也不能流通，这是军饷与支票的不同之处。它们通常由政府机构（如军队）签发，用于支付供应商或工资费用。在这种情况下，指令是由该实体的主管部门发出，要求在持有人要求时或在军饷的指定到期日支付给军饷持有人。

旅行支票

旅行支票的目的是通过允许支票开写者无条件地付款给他人来补偿发行人。由于许多商家曾经接受旅行支票作为支付方式，旅行支票通常在丢失或被盗时可以更换。因此，人们经常在海外使用它们而不是现金。由于其便利性和为商家增加的安全性，旅行支票已开始被信用卡或借记卡取代，成为获取假期资金的首选方式。因此，许多商家不再接受旅行支票。

现金或邮政汇票

邮政汇票（money order），也称为邮政订单（postal order），是由银行、邮局或零售商（如杂货店）为支付给第三方而提供的支票。它们只能支付给指定的第三方，并由发行机构担保。在开出订单时，它们需要预付。在电子支付方式出现之前，这是将小额款项转移给他人的一种流行方式，同时避免了通过邮政服务邮寄现金的风险。

关于银行本票

银行本票（banker's cheque），也称为付款令（pay order），是由银行代表客户签发的非流通性票据，指示收款人在同一地点向指定个人支付一定金额。相反，银行汇票（demand drafts）是消费者用于在不同地点之间转移资金的一种金融工具。银行汇票和银行本票的有效期均为三个月；也就是说，一旦三个月过去，票据就无效了。

银行本票的定义

银行本票，也称为付款令（pay order），是由银行代表客户签发的一份文件，指示收款人在城市内向指定个人支付特定金额。银行本票的有效期为三个月，但经过满足某些法律要求后可以续签。银行本票的预付费性质消除了退票的可能性。它从不预印“不可流通”（not negotiable）字样，表明没有进一步流通的空间。

关于银行汇票

像汇票这样的流通票据被称为银行汇票（demand drafts，DDs）。银行向客户（出票人）提供一张银行汇票，指示其在另一家银行（付款银行）或其一个分支机构向指定方（收款人）支付特定金额。

银行汇票的另一个比喻是支票。然而，银行汇票很难撤销或停止付款。支票可以支付给持票人，也可能被接受。然而，通常被称为“付给命令”（pay-to-order）的银行汇票只能支付给指定方。银行汇票本质上是一个银行向另一个银行发出的指令，而支票是账户持有人向银行发出的指令。一旦出票人前往分行，填写银行汇票表格，并以现金或其他方式支付所需金额，银行就会开出银行汇票。银行汇票的有效期为自签发日期起三个月。例如，在大学入学报名时，银行汇票或现金被接受作为强制入学费用的付款方式。然而，大多数大学通常不接受支票。这主要是因为银行汇票被认为比支票更安全，因为在银行发出银行汇票之前，付款银行必须进行指定付款。相反，支票可能不是真实的，因为付款银行不知道出票人在其银行账户中是否有足够的资金。银行汇票带有官方印章以增强真实性，尽管出票人不必是银行客户。

银行本票与银行汇票的比较